海南省卫生健康委员会2022年度部门决算

目  录

第一部分 基本情况 3

一、部门职责 3

二、机构设置 3

第二部分  2022年度部门决算公开表 4

一、收入支出决算公开表 4

二、收入决算公开表 4

三、支出决算公开表 4

四、财政拨款收入支出决算公开表 4

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表 4

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表 4

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表 4

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表 4

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表 5

第三部分  2022年度部门决算情况说明 5

一、收入支出总体情况说明 5

二、收入决算情况说明 6

三、支出决算情况说明 6

四、财政拨款收入支出决算情况说明 6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 17

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 18

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 19

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 19

十、预算绩效情况说明 21

十一、其他重要事项情况说明 23

第四部分  名词解释 24

第一部分  基本情况

　　一、部门职责

　　省卫生健康委是主管全省医疗卫生健康工作的省政府组成部门。其主要工作职能是：拟订并组织实施全省卫生健康发展规划和政策措施，推进基本医疗服务和基本公共卫生服务；制定并组织实施推进全省卫生健康基本公共服务均等化、普惠化、便捷化和公共资源向基层延伸等政策措施。协调推进深化全省医药卫生体制改革，承担全省医疗健康产业和康养产业协调推进工作，组织推进健康促进与教育工作。制定并组织落实全省疾病预防控制规划、免疫规划以及严重危害人民健康公共卫生问题的干预措施；负责卫生应急工作，组织指导突发公共卫生事件的预防控制和各类突发公共事件的医疗卫生救援。组织拟订并协调落实应对人口老龄化政策措施，负责推进全省老年健康服务体系建设和医养结合工作。组织实施国家药物政策和国家基本药物制度，负责传染病防治监督，健全全省卫生健康综合监督体系；负责全省计划生育管理和服务工作，组织实施卫生健康管理相关科研项目，推进卫生健康科技创新发展。组织实施全省传承发展中医药事业工作。负责省保健对象的医疗保健工作，负责重要会议与重大活动的医疗卫生保障工作。承担省爱国卫生运动委员会日常工作等。

二、机构设置

纳入省卫健委2022年度部门决算编制范围的单位共29个，包括：

（一）省卫生健康委部门本级

（二）省卫生健康委下属单位28家：省人民医院、省第二人民医院、省中医院、省安宁医院、省平山医院、省妇女儿童医学中心、省疾病预防控制中心、省紧急救援指挥中心、省血液中心、省第五人民医院、省老年病医院、省眼科医院、省卫生健康职业学院、省第二卫生学校、省第三卫生学校、省医疗保健服务中心、省医学学术交流管理中心、海南医学院第一附属医院、海南医学院第二附属医院、博鳌乐城医疗药品监督管理局、上海交通大学医学院附属瑞金医院海南医院、海南热带病研究中心、省计划生育协会、省优生优育服务中心、省健康宣教中心、省卫健委药具管理中心、省卫健委统计信息中心和省卫健委医疗管理服务指导中心。

第二部分  2022年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2022年度收入总计1,347,162.59万元，支出总计1,347,162.59万元，与2021年度相比，收入增加115426.79万元，增长9.37%;支出增加74983.71万元，增长5.89%。主要原因：一是2022年省财政安排解放军总医院海南分院设备购置项目；二是随着医院环境资源的改善及医疗服务质量、水平提高，各医疗机构整体业务稳步发展，事业收入及其他收入有所增长;三是省疾控中心、海医一附院、省妇儿中心等单位核酸实验室建设项目、基建项目财政资金拨款增加；四是2022年新增海南热带病研究中心和上海交通大学医学院附属瑞金医院海南医院两个单位，相应增加了设备购置和开办费用。使用非财政拨款结余19,020.82万元，较2021年度决算数减少14452.6万元，主要原因是受疫情影响，医疗收入增长幅度不如支出增长幅度。年初结转结余16,532.99万元，主要是卫生健康支出和其他卫生健康支出等，较2021年度决算数减少13611.77万元，下降45.15%，主要原因是2022年初省人民医院、省中医院、委医疗管理服务指导中心等单位2021年底剩余项目经费被财政收回。结余分配9,435.22万元，主要是事业单位转入非财政拨款结余，较2021年度决算数增加839.47万元，增长9.77%，主要原因是事业单位转入非财政拨款结余比上年增加。年末结转结余20,151.77万元，主要是科研项目、医疗服务能力提升项目等,较2021年度决算数增加5572.41万元，增长38.22%，主要原因是科研课题等项目执行进度不理想。

二、收入决算情况说明
    本年收入合计1,311,608.77万元，其中：财政拨款收入408,957.09万元，占31.18%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入886,147.25万元，占67.56%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入16,504.42万元，占1.26%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1,317,575.59万元，其中：基本支出721,991.19万元，占54.80%；项目支出595,584.40万元，占45.20%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入415,480.47万元，支出415,480.47万元。与2021年度相比，财政拨款收入、支出总计各增加32852.91万元和16598.27万元，分别增长8.59%和4.16%。主要原因：一是2022年省财政安排解放军总医院海南分院设备购置项目；二是省疾控中心、海医一附院、省妇儿中心等单位核酸实验室建设项目、基建项目财政资金拨款增加；三是2022年新增海南热带病研究中心和上海交通大学医学院附属瑞金医院海南医院两个单位，相应增加了设备购置和开办费用及相关支出。

财政拨款年初结转结余6,523.38万元，信息化项目、卫生健康发展专项、医疗服务能力提升项目、博鳌研究型医院项目，较2021年度决算数减少16185.84万元，下降71.27%，主要原因是2022年初省人民医院、省中医院、委医疗管理服务指导中心等单位2021年底剩余项目经费被财政收回。

财政拨款年末结转结余11,879.07万元，主要是科研项目、医疗服务能力提升项目等，较2021年度年末决算数增加5424.49万元，增长84.04%，主要原因是科研课题等项目执行进度不理想。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出403,601.40万元，占本年支出合计的30.63%。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加4719.2万元，增长11.83%，主要原因：一是2022年省财政安排解放军总医院海南分院设备购置项目；二是省疾控中心、海医一附院、省妇儿中心等单位核酸实验室建设项目、基建项目财政资金拨款增加；三是2022年新增海南热带病研究中心和上海交通大学医学院附属瑞金医院海南医院两个单位，相应增加了设备购置和开办费用。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出403,601.40万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出500万元，占0.12%；教育（类）支出16423.86万元，占4.07%；科学技术（类）支出3930.57万元，占0.97%；社会保障和就业（类）支出22337.81万元，占5.53%；卫生健康（类）支出347262.55万元，占86.04%；住房保障（类）支出3507.88万元，占0.87%；其他（类）支出9638.73万元，占2.39%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为403,601.40万元，支出决算为403,601.40万元，完成年初预算的100%。其中：

1.一般公共服务（类）

（1）商贸事务（款）招商引资（项）

年初预算为500万元，支出决算为500万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

2.教育（类）

（1）职业教育（款）

①中等职业教育（项）:年初预算为6585.85万元，支出决算为6585.85万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

②高等职业教育（项）:年初预算为8505.58万元，支出决算为8505.58万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

（2）进修及培训（款）培训支出（项）:年初预算为1332.43万元，支出决算为1332.43万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

3.科学技术（类）

（1）基础研究（款）

①自然科学基金（项）:年初预算为509.10万元，支出决算为509.10万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。  

②实验室及相关设施（项）:年初预算为134.00万元，支出决算为134.00万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。    

③专项基础科研（项）:年初预算为106.31万元，支出决算为106.31万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

④科技人才队伍建设（项）:年初预算为133.71万元，支出决算为133.71万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

（2）应用研究（款）社会公益研究（项）:年初预算为320.63万元，支出决算为320.63万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

（3）技术研究与开发（款）

  ①科技成果转化与扩散（项）:年初预算为9万元，支出决算为9万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

  ②其他技术研究与开发支出（项）:年初预算为98.68万元，支出决算为98.68万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

（4）科技条件与服务（款）

①科技条件专项（项）

年初预算为321.54万元，支出决算为321.54万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

②其他科技条件与服务支出（项）

年初预算为1.33万元，支出决算为1.33万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

（5）科学技术普及（款）科普活动（项）

年初预算为11.75万元，支出决算为11.75万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

（6）科技重大项目（款）

①科技重大专项（项）:年初预算为769.16万元，支出决算为769.16万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

②重点研发计划（项）:年初预算为1438.59万元，支出决算为1438.59万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数

③其他科技重大项目（项）:年初预算为3.78万元，支出决算为3.78万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

（7）其他科学技术支出（款）

  ①科技奖励（项）:年初预算为10万元，支出决算为10万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

②其他科学技术支出（项）:年初预算为62.99万元，支出决算为62.99万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

4、社会保障和就业（类）

（1）行政事业单位养老支出（款）

①行政单位离退休（项）:年初预算为59.61万元，支出决算为59.61万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

②事业单位离退休（项）:年初预算为129.87万元，支出决算为129.87万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。  

③机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:年初预算为16048.96万元，支出决算为16048.96万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

④机关事业单位职业年金缴费支出（项）:年初预算为5912.88万元，支出决算为5912.88万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

（2）抚恤（款） 

①死亡抚恤（项）：年初预算为171万元，支出决算为171万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

②其他优抚支出（项）：年初预算为15.49万元，支出决算为15.49万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。 

5.卫生健康（类）

（1）卫生健康管理事务（款）

①行政运行（项）：年初预算为4496.64万元，支出决算为4496.64万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

②一般行政管理事务（项）：年初预算为393.02万元，支出决算为393.02万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

③ 机关服务（项）：年初预算为11.70万元，支出决算为11.70万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

④其他卫生健康管理事务支出（项）：年初预算为2573.12万元，支出决算委2573.12万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

（2）公立医院（款）

①综合医院（项）：年初预算为131684.43万元，支出决算为131684.43万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

②中医（民族）医院（项）：年初预算为42528.08万元，支出决算为42528.08万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

③精神病医院（项）：年初预算为8750.04万元，支出决算为8750.04万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

④妇幼保健医院（项）：年初预算为12528.55万元，支出决算为12528.55万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

⑤其他专科医院（项）：年初预算为4804.87万元，支出决算为4804.87万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

⑥其他公立医院支出（项）：年初预算为380.34万元，支出决算为380.34万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

（3）公共卫生（款）

①疾病预防控制机构（项）：年初预算为50103.71万元，支出决算为50103.71万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

②妇幼保健机构（项）：年初预算为17670.32万元，支出决算为17670.32万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

③应急救治机构（项）：年初预算为108.22万元，支出决算为108.22万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

④采供血机构（项）：年初预算为12328.2万元，支出决算为12328.2万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

⑤基本公共卫生服务（项）：年初预算为935.71万元，支出决算为935.71万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

⑥重大公共卫生服务（项）：年初预算为33186.83万元，支出决算为33186.83万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

（4）中医药（款）中医（民族医）药专项（项）：

年初预算为2390.14万元，支出决算为2390.14万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

（5）计划生育事务（款）

①计划生育机构（项）：年初预算为24.44万元，支出决算为24.44万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

②其他计划生育事务支出（项）：年初预算为980.47万元，支出决算为980.47万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

（6）行政事业单位医疗（款）

①行政单位医疗（项）：年初预算为153.49万元，支出决算为153.49万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

②事业单位医疗（项）：年初预算为1605.26万元，支出决算为1605.26万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。 

（7）医疗保障管理事务（款）

①事业运行（项）：年初预算为289.57万元，支出决算为289.57万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

②其他医疗保障管理事务支出（项）：年初预算为411.00万元，支出决算为411.00万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

（8）老龄卫生健康事务（款）老龄卫生健康事务（项）：

年初预算为330.00万元，支出决算为330.00万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

（9）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）：

年初预算为18594.40万元，支出决算为18594.40万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

6、住房保障（类）住房改革支出（款）

（1）住房公积金（项）：年初预算为3504.01万元，支出决算为3504.01万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

（2）购房补贴（项）：年初预算为3.87万元，支出决算为3.87万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

7、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）

年初预算为9638.73万元，支出决算为9638.73万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2022年度财政拨款基本支出82,582.31万元，其中：人员经费74,213.04万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费8,369.27万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴、经常性赠予、资本性赠予和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

无。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

无。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

无。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

无。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

无。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

无。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2022年度财政拨款“三公”经费支出预算为251.24万元，支出决算为150.08万元，完成预算的59.74%。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算145.05万元，占96.65%；公务接待费支出决算5.03万元，占3.35%。具体情况如下：

    1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

    因公出国（境）费支出决算比预算数减少15万元，下降100%。主要原因是受新冠肺炎疫情影响，未出国出境。

    2.公务用车购置及运行维护费支出145.05万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量91辆。

公务用车运行维护费支出145.05万元，主要用于公务用车保险费、维修费、燃油费及其他支出等。

公务用车购置及运行费支出决算数比预算数减少76.79万元，下降34.62%。主要原因是一是省卫生健康委大力压缩公务用车经费支出；二是因新冠肺炎疫情影响，公务用车经费支出大幅减少。

    3.公务接待费支出5.03万元，其中：

国内接待费支出5.03万元，国内公务接待33批次，接待375人次；主要用于接待国家卫生健康委检查、督导人员及各省市卫生健康委、医疗机构及其他部门工作交流和考察人员等。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数减少9.37万元，增长下降65.07%。主要原因一是因受新冠肺炎疫情影响，来访、调研活动大幅减少；二是我委严格控制公务接待费用支出。

十、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，省卫生健康委组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。部门自评项目397个，共涉及共涉及资金378256.8万元，占一般公共预算项目支出总额的93.72%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%

共组织对“严重精神障碍严重精神障碍患者门诊治疗免费服药”、“适龄女生HPV疫苗接种”、“医疗服务保障能力与提升补助资金（中医药事业传承与发展部分）”等3项目开展了部门重点项目评价，涉及一般公共预算支出13425.2万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，各项目资金支出符合国家财经法规、财务管理制度规定以及有关部门资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批过程和手续，重大项目的开支经过评估论证并经过集体讨论通过，不存在挤占、挪用情况，实际执行情况较好，基本完成了年初制定的绩效目标。

 根据省财政厅的安排，部门整体支出绩效评价没有开展。

   （二）部门决算中项目绩效自评结果。

省卫生健康委今年在省本级部门决算中反映500万元以财政资金的“省直医疗机构能力建设”及“新冠疫情防控经费”等102个项目绩效自评结果。

102个项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，全年预算数为347782.28万元，执行数为301303.2万元，完成预算的86.64%。。项目绩效目标总体完成情况：一是绩效管理比较规范，较好地完成绩效目标；二是项目预算执行情况较好，完成年度预算的87.19%；三是部门开展工作尽职尽责，社会效益较好。

具体明细、自评得分、主要存在问题和下一步改进措施详见附件。

（三）部门评价结果。

省卫生健康委已完成“严重精神障碍严重精神障碍患者门诊治疗免费服药”、“适龄女生HPV疫苗接种”、“医疗服务保障能力与提升补助资金（中医药事业传承与发展部分）”等3项目的重点项目评价，在财政预算一体化系统中部门评价模板中报送，并在省卫健委官网上公开3个项目的重点项目绩效自评表和自评报告。

（四）财政评价结果。

财政评价项目绩效已送省财厅绩效处，目前省财厅绩效处正在再评价。

十一、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2022年度省卫生健康委部门机关运行经费966.78万元，比年初预算增加59.17万元，增长6.52%。主要原因是:2022年我委疫情防控等各项工作任务重，出差频繁。

（二）政府采购支出情况。

2022年度省卫生健康委部门政府采购支出总额107809.17万元，其中：政府采购货物支出57632.42万元、政府采购工程支出36110.51万元、政府采购服务支出14066.24万元。授予中小企业合同金额18262.43万元，占政府采购支出总额的16.94%，其中：授予小微企业合同金额13520.30万元，占授予中小企业合同金额的74.03%。

（三）国有资产占用情况。

截至2022年12月31日，本部门拥有房屋面积1386860.91平方米，其中：办公用房65380.92平方米，业务用房1058149.79平方米，其他（不含构筑物）263330.2平方米。

本部门共有车辆254辆，其中：从车辆种类说明：轿车73辆、越野车9辆、小型载客汽车19辆、大中型载客汽车44辆、其他车型109辆，其他车型主要是医疗急救车；从车辆使用情况说明：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车2辆、机要通信用车5辆、应急保障用车7辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车86辆、离退休干部用车0辆、其他用车154辆，其他用车主要是救护车。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）1104台（套）。

年末在建工程551628.32万元。

第四部分  名词解释

1. 财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

（注：支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2022年政府收支分类科目》）